В 2025 году нас ждёт один из самых масштабных пересмотров налогового законодательства за последние годы. Это затронет практически всех — от ИП до крупных корпораций. Новые ставки, обязательства по НДС даже для тех, кто раньше был освобождён, изменения в налоге на прибыль — всё это может повлиять на ваши финансовые планы и операционные процессы.
Если хотите подготовиться заранее и понять, как изменения могут повлиять на ваш бизнес, то эта статья для вас. Мы пройдёмся по основным нововведениям и расскажем, что именно изменится с 2025 года.
НДФЛ: Новая система — больше доходов, больше налогов
2025 год подбрасывает новый вызов — прогрессивная шкала НДФЛ для ваших сотрудников. Чем больше они зарабатывают, тем больше налог они будут платить. А это значит, что вам как работодателю стоит учитывать эти изменения, планируя зарплаты и бонусы. Ведь никто не хочет видеть, как мотивация сотрудников падает из-за налогов, правда?
Новая шкала НДФЛ
Таблица соответствия дохода и ставки
Если ваши сотрудники зарабатывают до 2,4 млн рублей в год — для них всё по-прежнему, налог остаётся на уровне 13%. Но если доходы превышают 50 миллионов, придётся платить 22% налога на сумму сверх этого порога. Поэтому, планируя премии, лучше заранее подсчитать все возможные расходы.
Что с вычетами?
Чтобы смягчить удар от роста налогов, государство добавило несколько приятных бонусов в виде вычетов. Это особенно полезно для тех, у кого есть семья и кто следит за своим здоровьем:
На детей: если у ваших сотрудников есть второй ребёнок, они смогут получить вычет в размере 2800 рублей, а если третий — 6000 рублей. Каждая мелочь важна, особенно для семейных людей.
За здоровье: прошли диспансеризацию или сдали нормативы ГТО? Это не просто для галочки — можно вернуть до 18 000 рублей. Звучит как мотивация встать с кресла, не так ли?
УСН и НДС: Новая реальность для бизнеса
2025 год полностью меняет правила игры для тех, кто работает на упрощёнке. Забудьте про спокойную жизнь без НДС, если ваш бизнес начинает расти — теперь за это придётся платить.
Кто теперь платит НДС?
С 2025 года, если ваш годовой доход превысил 60 миллионов рублей, то НДС становится вашим новым другом. И тут у вас есть два варианта:
5% или 7% — пониженные ставки, но без возможности уменьшить налог на вычеты.
20% — стандартная ставка НДС, зато с правом на вычеты.
Таблица соответствия дохода бизнеса и ставки
Если ваш бизнес попадает под новые требования по НДС, важно не только правильно выбрать ставку, но и грамотно вести учёт и регистрировать счета-фактуры. В МАСТ мы предлагаем решения, которые упростят эти процессы и помогут избежать ошибок. Наши специалисты помогут вам наладить все процессы с учётом новых правил. Подробности на нашем сайте.
Не дотянули до 60 млн? Расслабляться не стоит
Если ваши доходы не дотягивают до 60 миллионов, вам всё равно придётся выполнять новые требования: вести книгу продаж и регистрировать счета-фактуры. Даже те, кто остаётся на упрощёнке без НДС, теперь обязаны документировать свои продажи и отмечать, что налог не применялся. Это добавит больше бумажной работы, но выбора нет.
Новые лимиты на УСН
Есть и хорошие новости. С 2025 года лимиты по доходам для УСН увеличиваются с 200 млн до 450 млн рублей, а стоимость основных средств — до 200 млн рублей. Это значит, что даже если ваш бизнес растёт, вы сможете дольше оставаться на упрощённой системе налогообложения и не переходить на ОСНО. Это выгодно тем, кто активно расширяется, но хочет сохранить преимущества УСН.
Новые налоги, рост штрафов, цифровые рубли — 2025 год обещает быть насыщенным. Если хотите оставаться в игре, придётся адаптироваться. Всё уже меняется, и тот, кто будет действовать быстрее, выиграет больше. Не тяните — пересмотрите стратегию, подготовьте бизнес к нововведениям и примите новые правила игры. Всё это можно пережить, если действовать заранее.
И главное: следите за тем, что происходит вместе с компанией МАСТ. Эти изменения — только начало, дальше будет ещё интереснее.
